【问题】1. 列式计算拟建项目的建设投资（计算结果保留两位小数）。2. 若该项目的建设投资为5500万元，建筑投资来源为自有资金和贷款，贷款为3000万元，贷款年利率为7.2%（按月计息），约定的还款

【参考答案】

问题1：

同类项目人工费占建筑工程费比例=4.5×80/1600=22.5%

人工费修正系数=100/80=1.25

同类项目建筑工程费中人、材、机以外的其它费用占=1-22.5%-50%-8%=19.5%

拟建项目单位建筑工程费=1600×(22.5%×1.25+50%×1.1+8%×1.05+19.5%×1.08)=1801.36元/m²

拟建项目建筑工程费=1801.36×11000/10000=1981.496万元

拟建项目设备投资=2000万元

拟建项目设备安装工程费=2000×15%=300万元

拟建项目土地相关费用=20×30=600万元

除土地外的工程建设其他费用=(建筑工程费+安装工程费)×15%=(1981.496+300)×15%=342.2244万元

拟建项目工程建设其他费用=600 + 342.224 = 942.2244万元

拟建项目基本预备费=（建筑工程费+安装工程费+设备投资+工程建设其他费）×5%=（1981.496+300+2000+942.2244）×5%=261.18602万元

拟建项目建设投资=建筑工程费+安装工程费+设备投资+工程建设其他费+基本预备费=1981.496+300+2000+942.2244+261.18602)=5484.91万元

问题2：

年实际利率=(1+7.2%/12)¹²-1=7.442%

建设期利息=(3000/2)×7.442%=111.63万元

建设期借款本息和=3000+111.63=3111.63万元

运营期前5年每年还本额=3111.63/5=622.326万元

运营期第1年应还利息=3111.63×7.442%=231.568万元

运营期第2年应还利息=(3111.63－622.326)×7.442%=185.254万元

固定资产原值=建设投资+建设期利息=5500+111.63=5611.63万元

固定资产年折旧费=5611.63×(1-5%)/10=533.105万元

运营期第1年总成本费用=经营成本+折旧+利息支出=400×85%+533.105+231.568=1104.673万元

运营期第2年总成本费用=经营成本+折旧费+利息支出=400+533.105+185.254=1118.369万元

运营期第1年利润总额=销售收入×(1-营业税金及附加税率)一总成本费用=1560×85%×(1-6%)-1104.673=141.767万元

运营期第2年利润总额=销售收入×(1一营业税金及附加税率)一总成本费用=1560×(1-6%)-1118.369=348.031万元

运营期第1年净利润=利润总额-所得税=141.767-141.767×25%=106.33万元

运营期第2年净利润=利润总额-所得税=348.031-348.031×25%=261.03万元

运营期第1年剩余利润=年折旧费+净利润-当年应还本金=533.105+106.330-622.326=17.109万元

运营期第2年年末的项目累计盈余资金=533.105+261.03+17.109-622.326=188.92万元