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试题要求:

甲公司采用随机模式进行现金管理,确定最低现金持有量是10万元,现金返回线是40万元,下列操作中正确的有(        )。 

试题解析:
答案:CD
解析:

        H=3R-2L=3×40-2×10=100(万元),

        选项A错误,当现金余额为50万元时,在上下限之内,不用进行有价证券与现金之间的转换操作;

        选项B错误,当现金余额为8万元时,小于最低现金持有量10万元,应转让有价证券换回现金32万元(40-8);

        选项C正确,当现金余额为110万元时,大于现金持有量上限100万元,应用现金70万元(110-40)买入有价证券;

        选项D正确,当现金余额为80万元时,在上下限之内,不用进行有价证券与现金之间的转换操作。

        综上,本题应选CD。

考点:现金管理,现金管理,营运资本管理